Der Eintritt in den Ruhestand ist für viele ein langersehntes Ziel. Doch eine zentrale Frage bleibt oft unbeantwortet: Wie hoch sind die tatsächlichen Abzüge bei der Rente, und wie viel Netto bleibt am Ende übrig? In Deutschland wird die gesetzliche Rente als Bruttobetrag angegeben, von dem noch verschiedene Beiträge abgezogen werden. Dieser Artikel beleuchtet die wichtigsten Abzüge und gibt Ihnen eine klare Übersicht darüber, welche Kosten auf Sie zukommen und was Sie erwarten können.
Bruttorente vs. Nettorente: Was ist der Unterschied?
Die Bruttorente ist der Betrag, der Ihnen vor Abzug von Steuern und Versicherungsbeiträgen zusteht. Das bedeutet, dass die Bruttorente zunächst einmal eine theoretische Größe ist, die Sie auf Ihrem Rentenbescheid finden. Die Nettorente hingegen ist das, was letztendlich auf Ihrem Konto landet. Hier spielen vor allem zwei wesentliche Abzüge eine Rolle: die Krankenversicherung und die Pflegeversicherung.
Krankenversicherungsbeiträge
Rentner sind verpflichtet, Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung zu zahlen. Der allgemeine Beitragssatz beträgt derzeit 14,6 Prozent, dazu kommt ein kassenabhängiger Zusatzbeitrag, der durchschnittlich bei etwa 1,6 Prozent liegt. Glücklicherweise übernimmt die Deutsche Rentenversicherung die Hälfte dieser Beiträge. Das bedeutet, dass Rentner in der Regel etwa 8 Prozent ihrer Bruttorente für die Krankenversicherung aufwenden müssen.
Pflegeversicherungsbeiträge
Zusätzlich zur Krankenversicherung müssen Rentner Beiträge zur Pflegeversicherung entrichten. Der aktuelle Beitragssatz beträgt 3,05 Prozent. Kinderlose Rentner zahlen einen Zuschlag von 0,35 Prozentpunkten, sodass der Beitragssatz insgesamt 3,4 Prozent beträgt. Diese Beiträge gehen vollständig zulasten der Rentner und werden ebenfalls direkt von der Bruttorente abgezogen.
Steuerliche Belastungen
Ein oft unterschätzter Posten sind die Steuern. Seit der schrittweisen Einführung der nachgelagerten Besteuerung werden Renten zunehmend steuerpflichtig. Der steuerpflichtige Anteil Ihrer Rente hängt vom Jahr Ihres Renteneintritts ab. Für Neurentner im Jahr 2025 beträgt dieser Anteil bereits 85 Prozent. Das bedeutet, dass Sie diesen Prozentsatz Ihrer Bruttorente bei der Einkommenssteuer angeben müssen. Je nach Ihrer individuellen Steuerklasse, weiteren Einkünften und dem Grundfreibetrag fällt eine entsprechende Steuerlast an.
Ein Beispiel zur Verdeutlichung
Um die Abzüge besser zu verstehen, sehen wir uns ein Beispiel an:
Angenommen, Sie haben eine Bruttorente von 1.500 Euro. Von diesem Betrag wird Folgendes abgezogen:
- Krankenversicherung: Etwa 8 Prozent = 120 Euro
- Pflegeversicherung: 3,4 Prozent = 51 Euro
- Steuern: Hängt von Ihren persönlichen Verhältnissen ab, beispielsweise 50 Euro
Nach diesen Abzügen bleiben von den ursprünglich 1.500 Euro Bruttorente nur noch rund 1.279 Euro netto übrig. Diese Summe kann natürlich je nach Kranken- und Pflegekasse, Zusatzbeitrag und Steuerpflicht variieren, gibt aber einen Eindruck davon, wie sich die Abzüge auf Ihre Nettorente auswirken.
Gibt es Unterschiede zwischen gesetzlichen und privaten Krankenversicherungen?
Ja, es gibt Unterschiede. Während die meisten Rentner in der gesetzlichen Krankenversicherung der Rentner (KVdR) pflichtversichert sind und dort den oben genannten Beitragssätzen unterliegen, können freiwillig gesetzlich Versicherte höhere Beiträge zahlen, da auch andere Einkünfte – wie Kapitalerträge oder Mieteinnahmen – bei der Berechnung berücksichtigt werden.
Privat versicherte Rentner hingegen zahlen Beiträge, die sich nach ihrem individuellen Tarif und Alter richten. Hier kann es sowohl zu deutlich niedrigeren als auch zu erheblich höheren Abzügen kommen. Wer privat versichert ist, sollte daher besonders frühzeitig planen, wie sich die Beiträge im Alter entwickeln werden.
Wie können Rentner die Abzüge minimieren?
Es gibt keine Möglichkeit, die gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge zu umgehen, doch einige Maßnahmen können helfen, die Nettorente zu optimieren:
1. Steuerfreibeträge und Steuererklärung
Ein gründliches Ausfüllen der Steuererklärung kann sich lohnen. Kosten für außergewöhnliche Belastungen, Krankheitskosten oder Werbungskosten können steuermindernd wirken. Auch der Grundfreibetrag und mögliche Sonderausgaben helfen, die Steuerlast zu reduzieren.
2. Wechsel der Krankenkasse
Die Höhe des Zusatzbeitrags kann zwischen den Krankenkassen unterschiedlich ausfallen. Ein Wechsel zu einer günstigeren Krankenkasse kann die monatlichen Abzüge etwas verringern. Wichtig ist jedoch, auch auf den Leistungsumfang zu achten.
3. Zusätzliche Vorsorge
Durch eine private Altersvorsorge oder eine betriebliche Zusatzrente können Sie Ihre Einkommensbasis im Ruhestand verbessern. Auch wenn diese Einkünfte unter Umständen ebenfalls beitragspflichtig sind, erhöhen sie die Netto-Rente insgesamt.
4. Beratungsangebote nutzen
Die Deutsche Rentenversicherung sowie Steuerberater oder Lohnsteuerhilfevereine bieten Beratungen an, die Ihnen dabei helfen, alle Möglichkeiten zur Optimierung Ihrer Nettorente auszuschöpfen. Die Gebühren für diese Beratungen sind oft überschaubar und können langfristig zu einer spürbaren Entlastung führen.
Fazit
Die tatsächlichen Abzüge bei der Rente bestehen vor allem aus Krankenversicherungs-, Pflegeversicherungs- und Steuerzahlungen. Obwohl die Bruttorente auf den ersten Blick hoch erscheinen mag, bleibt nach Abzug dieser Beiträge ein spürbar geringerer Nettobetrag übrig. Um die finanzielle Belastung im Ruhestand zu verringern, ist es wichtig, frühzeitig zu planen und alle möglichen Optimierungspotenziale zu nutzen. Ob durch einen Krankenkassenwechsel, Steuerfreibeträge oder zusätzliche Altersvorsorge – jeder Schritt kann dazu beitragen, dass am Ende mehr von der Rente auf Ihrem Konto bleibt.