Der Ruhestand ist eine Lebensphase, die viele Menschen mit Freude erwarten. Doch auch im Alter spielen Finanzen und Steuern eine wichtige Rolle. Viele Rentner sind sich nicht bewusst, dass ihre Einkünfte teilweise steuerpflichtig sind und dass es gleichzeitig zahlreiche Möglichkeiten gibt, Steuern zu sparen. In diesem Artikel geben wir Ihnen praktische Steuertipps, mit denen Sie Ihre Finanzen im Ruhestand besser planen und Ihre Steuerlast minimieren können.
Warum Steuern auch im Ruhestand wichtig sind
Viele Rentner gehen davon aus, dass ihre Rente komplett steuerfrei ist. Doch das ist nur bedingt der Fall. Je nach Höhe der Rente und dem Jahr des Rentenbeginns wird ein Teil der gesetzlichen Rente steuerpflichtig. Der Besteuerungsanteil liegt für Neurentner im Jahr 2025 bei 85 %. Das bedeutet: 85 % der Rente zählen zum steuerpflichtigen Einkommen, während die restlichen 15 % steuerfrei bleiben.
Zusätzlich zur gesetzlichen Rente können auch andere Einnahmequellen, wie Betriebsrenten, Mieteinnahmen oder Kapitalerträge, steuerpflichtig sein. Deshalb ist es wichtig, die eigenen Einkünfte genau im Blick zu behalten und frühzeitig steuerliche Optimierungen vorzunehmen.
Wichtige Steuertipps für Rentner
Um Ihre Steuerlast im Ruhestand zu senken, gibt es verschiedene Strategien und Tipps, die Sie nutzen können:
1. Den Grundfreibetrag nutzen
Der Grundfreibetrag gilt auch für Rentner. Dieser Betrag wird nicht versteuert, sodass Sie bis zu einer bestimmten Einkommensgrenze keine Einkommensteuer zahlen müssen. Für das Jahr 2025 liegt der Grundfreibetrag bei rund 11.000 Euro pro Person. Ehepaare können diesen Betrag verdoppeln.
Falls Ihre Einkünfte knapp über dem Grundfreibetrag liegen, lohnt es sich, mögliche steuerliche Abzüge zu prüfen, um die steuerpflichtige Summe zu verringern.
2. Sonderausgaben geltend machen
Auch im Ruhestand können Sie bestimmte Sonderausgaben steuerlich absetzen. Dazu gehören unter anderem:
- Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge: Diese können in der Regel in voller Höhe als Sonderausgaben angesetzt werden.
- Spenden: Wohltätige Zuwendungen an gemeinnützige Organisationen oder Vereine können die Steuerlast reduzieren.
- Kirchensteuer: Auch die gezahlte Kirchensteuer ist als Sonderausgabe abzugsfähig.
Indem Sie diese Ausgaben in Ihrer Steuererklärung angeben, senken Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen und sparen Steuern.
3. Werbungskosten berücksichtigen
Rentner, die weiterhin Nebeneinkünfte haben, können auch Werbungskosten geltend machen. Zum Beispiel, wenn Sie noch eine kleine selbstständige Tätigkeit ausüben oder Kapitalerträge erzielen, können Sie die damit verbundenen Aufwendungen wie Fahrtkosten, Büromaterial oder Fortbildungskosten absetzen.
Auch für Rentenbezüge wird automatisch ein Werbungskostenpauschbetrag von 102 Euro pro Jahr angerechnet. Falls Ihre tatsächlichen Werbungskosten höher ausfallen, können Sie diese individuell geltend machen.
4. Außergewöhnliche Belastungen nutzen
Unvorhergesehene Ausgaben, die Ihre finanzielle Leistungsfähigkeit übersteigen, können als außergewöhnliche Belastungen anerkannt werden. Dazu zählen:
- Hohe Krankheitskosten, die von der Krankenkasse nicht übernommen werden
- Pflegekosten für einen Angehörigen oder für sich selbst
- Kosten für eine altersgerechte Wohnraumanpassung
Diese Belastungen können Sie in Ihrer Steuererklärung angeben und so Ihre Steuerlast mindern. Wichtig ist, dass die Kosten eine zumutbare Eigenbelastung überschreiten. Nur der Betrag, der darüber hinausgeht, wird berücksichtigt.
5. Altersentlastungsbetrag nutzen
Der Altersentlastungsbetrag ist ein Steuerfreibetrag, den ältere Menschen erhalten, wenn sie vorwiegend nicht-rentenspezifische Einkünfte haben, etwa aus Kapitalanlagen, Vermietung oder selbstständiger Tätigkeit. Der Betrag verringert sich mit jedem Jahrgang, ist aber auch 2025 noch für viele Rentner relevant.
Prüfen Sie, ob dieser Entlastungsbetrag bei Ihnen angewendet werden kann, und tragen Sie ihn in der Steuererklärung ein.
6. Steuerfreie Zuschläge und Freibeträge prüfen
Einige Einkünfte bleiben steuerfrei, wie zum Beispiel bestimmte Zuschüsse oder steuerfreie Einkünfte aus Altersvorsorgeprodukten. Auch Freibeträge für Schwerbehinderte oder Hinterbliebene können genutzt werden. Es lohnt sich, alle Einkommensquellen genau zu prüfen und sicherzustellen, dass Sie alle Ihnen zustehenden Freibeträge nutzen.
7. Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein konsultieren
Das deutsche Steuerrecht kann komplex sein, besonders im Ruhestand. Ein Steuerberater oder ein Lohnsteuerhilfeverein hilft Ihnen dabei, Ihre Einkünfte korrekt anzugeben, alle Abzüge zu nutzen und mögliche Fehler zu vermeiden. Diese Investition kann sich lohnen, da sie oft zu erheblichen Steuerersparnissen führt.
Die Steuererklärung im Ruhestand: Ein Muss?
Viele Rentner fragen sich, ob sie überhaupt eine Steuererklärung abgeben müssen. Grundsätzlich gilt: Sobald Ihre steuerpflichtigen Einkünfte über dem Grundfreibetrag liegen, sind Sie verpflichtet, eine Steuererklärung einzureichen. Das betrifft insbesondere Rentner, die neben der gesetzlichen Rente noch andere Einkünfte haben, etwa aus Betriebsrenten, Mieten oder Kapitalanlagen.
Auch wenn Sie nur knapp über dem Grundfreibetrag liegen, kann sich eine Steuererklärung lohnen. Durch die Nutzung von Sonderausgaben, außergewöhnlichen Belastungen und Freibeträgen können Sie Ihre Steuerlast reduzieren und in vielen Fällen sogar eine Rückzahlung erhalten.
Fazit
Auch im Ruhestand lohnt es sich, sich mit dem Thema Steuern auseinanderzusetzen. Durch gezielte Steueroptimierung können Rentner ihre finanzielle Situation verbessern, Abzüge nutzen und ihre Steuerlast erheblich senken. Die Nutzung von Sonderausgaben, außergewöhnlichen Belastungen, Freibeträgen und anderen Steuervergünstigungen ist der Schlüssel zu einer effektiven Finanzplanung im Alter.
Mit den richtigen Tipps und einer sorgfältigen Steuererklärung profitieren Sie nicht nur von Ihrem wohlverdienten Ruhestand, sondern auch von einem Plus in der Haushaltskasse. Starten Sie frühzeitig mit Ihrer Planung und holen Sie sich Unterstützung, wenn nötig – Ihre Finanzen werden es Ihnen danken.